Das Delikt der Geldwäsche gehört zu den komplexesten und raffiniertesten in unserem Rechtssystem. Dieses Delikt wird durch eine Reihe von Handlungen definiert, die darauf abzielen, die unrechtmäßige Herkunft des durch kriminelle Aktivitäten erlangten Geldes zu verbergen und diesen Mitteln einen Anschein von Legalität zu verleihen.
Regelung der Geldwäsche im Spanischen Strafgesetzbuch
Die Regelung der Geldwäsche in Spanien ist im Strafgesetzbuch verankert, insbesondere in den Artikeln 301 und den folgenden. Diese Artikel legen die Strafen und Sanktionen für diejenigen fest, die Vermögenswerte erwerben, besitzen, verwenden, umwandeln oder übertragen, wissend, dass diese aus kriminellen Aktivitäten stammen. Darüber hinaus wird jede Handlung bestraft, die darauf abzielt, den unrechtmäßigen Ursprung dieser Vermögenswerte zu verschleiern oder den Beteiligten zu helfen, die rechtlichen Konsequenzen zu umgehen.
Was ist Geldwäsche?
Geldwäsche wird als Verhalten definiert, das darauf abzielt, den unrechtmäßigen Ursprung von durch kriminelle Aktivitäten erlangten Mitteln zu verbergen oder zu verschleiern. Um dieses Delikt zu konfigurieren, muss eine tatsächliche Begünstigung vorliegen, d. h. konkrete Handlungen, die helfen, den unrechtmäßigen Ursprung von Geld oder Vermögenswerten zu kaschieren. Diese Handlungen können direkt oder indirekt sein, aber in beiden Fällen ist ihr Ziel, den illegal erlangten Vermögenswerten den Anschein der Legalität zu verleihen.
Indizienbeweis und Schuld
Damit von einer Geldwäschestraftat ausgegangen werden kann, muss eine vernünftige Überzeugung auf der Grundlage von Indizienbeweisen bestehen. Die Bewertung dieser Beweise muss genauso rigoros wie bei anderen Straftaten erfolgen, was bedeutet, dass ein gründlicher Prozess zur Feststellung der Schuld des Angeklagten durchgeführt werden muss. Es ist nicht erforderlich, die Existenz der Vortat nachzuweisen, um das Delikt der Geldwäsche zu imputieren; es reicht aus zu beweisen, dass der Angeklagte wusste oder wissen musste, dass die Vermögenswerte unrechtmäßig erlangt wurden.
Phasen der Geldwäsche
Der Geldwäscheprozess verläuft in mehreren Phasen:
1. Erlangung des unrechtmäßigen Geldes: Durch kriminelle Aktivitäten wie Drogenhandel, Korruption oder Steuerbetrug.
2. Platzierung: In dieser Phase wird das unrechtmäßige Geld in das Finanzsystem eingeführt oder auf den Namen Dritter verschoben, um dessen Rückverfolgbarkeit zu erschweren.
3. Verschleierung oder Umwandlung: Es wird versucht, dem unrechtmäßigen Geld durch verschiedene Finanzoperationen wie Überweisungen, Investitionen in Immobilien oder den Kauf von Finanzanlagen den Anschein der Legalität zu verleihen.
4. Integration: Schließlich wird das unrechtmäßige Geld vollständig in das Finanzsystem integriert und mit legalen Mitteln vermischt, wodurch es verwendet werden kann, ohne Verdacht zu erregen.
Gesetzesänderungen und Verantwortung von Unternehmen
Das Gesetz 5/2010 brachte bedeutende Änderungen, darunter die Bestrafung der Selbstwäsche (Autoblanqueo) und die Erweiterung der typischen Handlungen auf den Besitz und die Nutzung von unrechtmäßigen Vermögenswerten. Außerdem wurden Strafverschärfungen je nach Herkunft der Vermögenswerte eingeführt, insbesondere wenn diese aus dem Drogenhandel stammen oder von öffentlichen Beamten begangen wurden. Die strafrechtliche Verantwortung von juristischen Personen wurde ebenfalls berücksichtigt, wodurch Unternehmen bestraft werden können, die von diesen kriminellen Aktivitäten profitieren.
Das Gesetz 6/2021 führte weitere Änderungen ein, die die verschärften Tatbestände je nach Herkunft der Gelder erweiterten und die Verpflichtung der Finanzinstitute, verdächtige Transaktionen den Behörden zu melden, festlegten.
.svg)
.svg)
